就是先做，借：其他應(yīng)收款，貸：銀行，對(duì)嗎，摘要要怎么寫(xiě)啊，預(yù)付XXX的費(fèi)用，可以嗎

嗯對(duì)這個(gè)是允許的

這個(gè)費(fèi)用是11月搞活動(dòng)發(fā)生的，一直發(fā)票沒(méi)有給我們

嗯對(duì)，這個(gè)是沒(méi)關(guān)系的額

還有一筆我收到發(fā)票了，但是12月來(lái)不及付款了，1月付的，那我做摘要：未付XXX的費(fèi)用，借：費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款。一月付款了再去沖其他應(yīng)付可以嗎

1月是可以沖銷(xiāo)的這個(gè)

我這樣做對(duì)嗎

這個(gè)業(yè)務(wù)處理是沒(méi)錯(cuò)的這個(gè)

還請(qǐng)教老師一個(gè)問(wèn)題，以前得會(huì)計(jì)遺留下來(lái)的，12月的稅我還沒(méi)有計(jì)提，里面附加稅有余額，城建稅余額在借方，數(shù)額是：18.35元，教育費(fèi)余額在貸方136.51元，地方教育費(fèi)余額在貸方92.09元，為什么會(huì)這樣，能不能做個(gè)分錄合理結(jié)轉(zhuǎn)了，如果可以怎么做呢

這個(gè)后期不支付嗎這個(gè)

怎么支付，沒(méi)法支付啊

怎么老的我都不知道，那得從好幾年前開(kāi)始查了

如果你這樣轉(zhuǎn)銷(xiāo)的話(huà)，只有營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)科目

怎么做，麻煩幫我做一下分錄

現(xiàn)在不是稅金及附加在借方嗎？還是什么？

麻煩你看一下前面，各個(gè)附加稅的余額借貸方我都寫(xiě)清楚了

附加稅借方余額? 借 營(yíng)業(yè)外支出 貸 稅金及附加，這樣沖銷(xiāo)，貸方相反，理解了嗎？

未交增值稅貸方余額：1375613.28，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額：24504.22，已交增值稅借方余額：1398786.67，還有這個(gè)，我就直接對(duì)沖結(jié)轉(zhuǎn)，差額做了營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)附加稅余額，跟這個(gè)有關(guān)系嗎，我結(jié)平了這3各賬戶(hù)，附加稅余額就不知道怎么你弄了，跟這個(gè)增值稅有關(guān)系嗎

附加稅是應(yīng)交稅金的余額，跟稅金及附加什么關(guān)系

這個(gè)附加稅和這個(gè)沒(méi)關(guān)系，之前的金額，不知道是不是計(jì)提后沒(méi)有繳納這個(gè)導(dǎo)致的