郭老師，具體的分錄發(fā)下可以嗎

借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負數(shù) 借利潤分配應計提盈余公積 貸盈余公積， 借利潤分配未分配利潤， 貸利潤分配計提盈余公積。 下面這個是有盈利才做，沒有盈利不用

本年利潤的數(shù)據(jù)是12月份利潤表里的利潤總額嗎

你好，這個是凈利潤的，本年累計的凈利潤。

資產(chǎn)負債表里未分配利潤呢

郭老師，空白下面盈利的分錄數(shù)據(jù)怎么得來的

資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末余額等于年初數(shù)據(jù)加上今年的本年利潤 法定盈余公積10%任意盈余公積這個你自己選擇。

盈余公積的比例是凈利潤的嗎

你好對的 是這么做的

之前幾年沒有做借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，可以一起嗎

可以的，可以這么做的。

本年利潤和盈余公積這些分錄還要審核 過賬吧

是的，對的，需要這么多。

那我申報財務報表是結轉本年利潤前的還是后的

你好，本年利潤結不結轉，都不影響你的財務報表。

權益不會變嗎

的對的，這個不變化的。

老師，我們有政府轉賬70多萬企業(yè)發(fā)展基金，也在盈余公積里嗎

盈余公積也只有年底才做吧

是的，對的，是這么做的。