老師，上個月做了一筆暫估，這個月沖了暫估，上個月分錄 1.借：庫存商品_暫估 貸：其他應付款 2.結轉了個 借： 主營業(yè)務成本 貸：庫存商品_暫估 這個月到了：1.借：其他應付款 貸 庫存商品_暫估 2.借：庫存商品_. 應交稅費_應交增值稅_進項稅額 貸： 銀行存款 其他應付款_ 預付賬款 這樣對嗎？是不是還缺什么??？