老師 那跨月作廢的發(fā)票 怎么記憑證呢 也沒有回款 只是開票了

當月正常入賬，跨越作廢再紅沖。

老師 當回正常入賬了 當月回款了 跨月沖開票了 不知道怎么做憑證了 麻煩老師幫忙寫下 好嗎

下個月作廢時和原來的分錄一模一樣，金額用復數(shù)。

或者做原來相反分錄都可以。

可是老師 當月已經(jīng)回款了呀 銀行回款的 那做負數(shù)的那 那銀行余額對不上了啊

一正一付不就對上了嗎？或者你用應收賬款代替銀行。

款項收到了 不退款 只是發(fā)票作廢了 然后也重新開了

是的，你要是不想用銀行，咱就用應收賬款代替銀行過渡一下。

其他的科目沒有變化。

有點暈乎了 您能不能直接寫下分錄呢

原來的分錄發(fā)來看一下。

老師我給你發(fā)圖片了 能看到嗎

才看到圖片借應收賬款負數(shù)，貸收入負，出應交稅費付。 借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費。 就這樣就可以了，不用銀行。

老師 那不就影響應收賬款余額了嗎

不影響的借方一個貸方一個不就是平了嗎？同時做的這兩個分錄。

1 應收賬款 負數(shù) 貸 主營業(yè)務收入 負數(shù) 應交稅費 負數(shù) 2 應收賬款 正數(shù) 貸 主營業(yè)務收入 正數(shù) 應交稅費 正數(shù) 是這樣嗎

對的就是這個分錄對的對的。

好的 非常感謝老師

客氣的，祝您工作學習愉快。