沒有個稅金額的。老師可以看下剛才做的分錄，是哪里做的不對嗎

你給我說下個人社保好多 ； 單位社保好多 ； 你的應(yīng)發(fā)工資是4700嘛 ？ 實發(fā)工資是 3140.42嘛

每個人個人社保金額：519.86，每個人單位社保金額：1308.91，應(yīng)發(fā)工資4700，實發(fā)工資3140.42（包含兩個其他應(yīng)收款-519.86*2=-1039.72）

你好； 借應(yīng)付職工薪酬4700貸銀行存款 3140.42 ；其他應(yīng)收款-個人社保 519.86*3個人 ；這樣做就行

老師，這樣做分錄是平了，但是有一點不太明白，其他應(yīng)付款-社保這里有1559.58的余額，這是要付出去嗎？

你好； 繳納社保做； 借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保； 其他應(yīng)收款-個人部分社保 1559.58 貸銀行存款； 單位部分計提：借管理費用-單位社保貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保；

是的，老師，就是按您說的這樣做分錄的。就是其他應(yīng)付款-社保那里有余額了，這個怎么處理呢。請見圖。

你咋個其他應(yīng)付款有余額？沒走其他應(yīng)收款

好嘞好嘞，謝謝老師了

不客氣，按照我寫的就可以平