問題已解決
老師你好,小規(guī)模納稅人,有差額征稅的旅游收入,有非差額征稅的教育收入,在主表第1欄填差額+非差額收入不含稅收入合計(jì)數(shù),附表1扣除表填差額計(jì)稅的收入和抵扣金額得出差額。申報(bào)時(shí)提前付表1的差額不等于主表第1欄。是要把差額和非差額收入合計(jì)都填在付表1里嗎?不然怎么能相等



同學(xué)你好 很高興為您解答
2024 01/12 21:16

Stella老師 

2024 01/12 21:17
您好!根據(jù)您提供的信息,小規(guī)模納稅人既有差額征稅的旅游收入,也有非差額征稅的教育收入。在填寫申報(bào)表時(shí),需要將差額和非差額收入都填入附表1中,并按照相應(yīng)的稅率計(jì)算應(yīng)納稅額。
具體來說,您需要將差額征稅的旅游收入和非差額征稅的教育收入分別填入附表1中的相應(yīng)行次,并在“計(jì)稅金額”列中填寫相應(yīng)的不含稅收入。同時(shí),在“抵扣金額”列中填寫相應(yīng)的抵扣金額。在計(jì)算差額和非差額收入的應(yīng)納稅額時(shí),需要分別考慮各自的稅率和抵扣情況。
在主表中,您需要將差額和非差額收入的合計(jì)數(shù)填入第1欄“一、應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”,并按照相應(yīng)的稅率計(jì)算應(yīng)納稅額。由于附表1中已經(jīng)包含了差額和非差額收入的計(jì)稅和抵扣情況,主表中的數(shù)據(jù)應(yīng)該是與附表1中的數(shù)據(jù)一致的。
如果您在申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)附表1中的數(shù)據(jù)不等于主表第1欄的數(shù)據(jù),可能是因?yàn)槟挠?jì)算或填寫有誤。在這種情況下,您需要仔細(xì)核對您的數(shù)據(jù),并確保您的計(jì)算和填寫都是正確的

Stella老師 

2024 01/12 21:17
希望解答能夠幫助到您 麻煩給個(gè)五星好評 謝謝

84785031 

2024 01/12 23:06
謝謝老師

Stella老師 

2024 01/13 07:46
不客氣哈 本條不用回復(fù)(我這邊會顯示未作答完畢)
