老師，請問我是小規(guī)模納稅人，然后資產(chǎn)負債表里面的稅金及附加我原來沒填，但我們交了增值稅和附加稅，是不是要填在資產(chǎn)負債表應交稅費里面，填在里面我的利潤就減少了，企業(yè)所得稅就少了，又講增值稅不能抵抗利潤，那要怎么辦呢

增值稅不屬于損益科目，不體現(xiàn)在利潤表 附加稅要體現(xiàn)在利潤表的稅金及附加的

那附加稅體現(xiàn)在利潤表里面就導致利潤減少了，企業(yè)所得稅減少了，附加稅可以抵扣企業(yè)所得稅嗎老師

是的 附加稅可以抵扣企業(yè)所得稅

老師，請問第二季度的成本可以報在第四季度嗎

如果第二季度少結(jié)轉(zhuǎn)了，是可以的

老師，請問資產(chǎn)負債表里面的為分配利潤，利潤表的營業(yè)利潤，企業(yè)所得稅申報表的利潤總額，這三個數(shù)是不是要相等

還有利潤表的營業(yè)收入，企業(yè)所得稅申報表的營業(yè)收入，增值稅申報表的總銷售額，這三個是不是也要相等

還有利潤表的營業(yè)收入，企業(yè)所得稅申報表的營業(yè)收入，增值稅申報表的總銷售額，這三個是不是也要相等 一般是相當?shù)?/div>