老師，材料我們收到了，對方開具了發(fā)票，不知道為什么跨月紅沖了，又重新開具的，我還沒認(rèn)證抵扣，該如何做賬務(wù)處理

你當(dāng)時(shí)收到材料入賬了嗎？

入賬了的話就不用重新賬務(wù)處理，把新的票放憑證后就可以了

跨月了，對方紅沖了我入賬的時(shí)候，借：原材料應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款

直接放憑證就可以的，如果你實(shí)在覺得要處理一下，就紅沖之前的，然后再入一次這個(gè)就可以了

老師，像這種情況我暫估也應(yīng)該不合理吧

你收到貨，如果對方?jīng)]來發(fā)票，就可以暫估入賬

對方開了電子票，下個(gè)月又紅沖了，重新開具的

嗯，有收了票的就不是暫估了，就是正規(guī)入賬，很對的呀

好的，謝謝老師

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