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代扣代繳增值稅能當進項稅抵扣,怎么做賬



代扣代繳增值稅能當進項稅抵扣
具體什么業(yè)務?發(fā)票抬頭是你們公司?
2024 01/24 13:08

84785002 

2024 01/24 13:13
我們公司是要向國外公司支付服務費,給他們代扣代繳增值稅

84785002 

2024 01/24 13:13
代扣代繳增值稅是可以抵扣進項的對吧

小菲老師 

2024 01/24 13:13
同學,你好
可以抵扣的

84785002 

2024 01/24 13:18
抵扣完之后,會計上整體是怎么做分錄呢?

小菲老師 

2024 01/24 13:21
確認境外費用時:
借:成本或費用
應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
貸:應付賬款
計提應代扣代繳稅金:
借:應付賬款
貸:應交稅費-代扣代繳增值稅
繳納代扣稅費時:
借:應交稅費-代扣代繳增值稅
貸:銀行存款
