之前年無虧損，這個利潤總額是主營業(yè)務收入加其他業(yè)務收入加其他收益加營業(yè)外收入減主營業(yè)務成本減稅金附加減期間費用減信用減值損失嗎

對的，是的，是這么做的。

我們要審計弄好才結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的，我感覺我手算的不準確，我這公司沒錯吧

你好，你上面的計算沒有問題，但是你上面的賬務處理不清楚。

是小微企業(yè)，然后第四季度計提所得稅等于利潤總額乘5個點減之前三季度所得稅嗎，要考慮納稅調(diào)整嗎

對的，是的，預繳不需要考慮調(diào)增調(diào)減

我第四季度計提考慮了納稅調(diào)整，所以第四季度計提與繳納的不一樣

這樣沒事吧

有事啊，不需要考慮。

我聽我們經(jīng)理說要納稅調(diào)整

因為我們補交的小金額的直接計入下年所得稅費用，沒有通過以前年度損益啥的

預繳的時候不需要考慮，只有灰算青椒才考慮。

你這種算法的話，你申報的和你賬上的不一致。