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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們公司是進(jìn)出口代理業(yè)務(wù)，收美元結(jié)匯，然后轉(zhuǎn)給老板付貨款，但是貨款什么的都沒(méi)發(fā)票，之前的會(huì)計(jì)都是做的預(yù)收預(yù)付，記在往來(lái)款里面了，現(xiàn)在往來(lái)數(shù)目很大，這個(gè)怎么辦呢？以后收款記在借銀行存款 貸：預(yù)收賬款 里面，給老板轉(zhuǎn)賬也記借：預(yù)收賬款 貸：銀行存款 這樣做分錄沖一下可以嗎？
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你好，收款是公司匯的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)出是支付的個(gè)人，兩個(gè)賬戶不一致，不能沖銷(xiāo)預(yù)收賬款。
在支付的時(shí)候還是要和老板說(shuō)明，取得發(fā)票再支付，或者先支付匯總開(kāi)具發(fā)票。
這個(gè)情況有按照分紅征收個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)。
2024 01/30 11:31
84785019 
2024 01/30 13:08
現(xiàn)在給老板轉(zhuǎn)賬都是記在預(yù)付賬款里面，跟老板說(shuō)了，他說(shuō)就是沒(méi)有發(fā)票，所以這個(gè)賬感覺(jué)很亂，收款記在預(yù)收賬款里面，轉(zhuǎn)賬給老板就記在預(yù)付賬款里面
高輝老師 
2024 01/30 13:09
我明白你意思，這個(gè)得引起重視，和老板說(shuō)清楚得改變這個(gè)現(xiàn)狀
84785019
2024 01/30 14:02
老師，以我現(xiàn)在這個(gè)情況來(lái)說(shuō)，收到款： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)給老板支付貨款時(shí)： 借：預(yù)付賬款 貸銀行存款 這樣可以嗎？預(yù)收和預(yù)付能對(duì)沖一下吧？
高輝老師
2024 01/30 14:04
你好，收款和退款是同一個(gè)人可以，你這個(gè)情況也不能證明收款和付款是同一個(gè)人。是不可以的
84785019
2024 01/30 15:05
老師，還有別的記賬方法可以對(duì)沖一下嗎？
高輝老師
2024 01/30 15:11
你好，這個(gè)沒(méi)有其他方法了，對(duì)私匯款現(xiàn)在是稽查重點(diǎn)
高輝老師
2024 01/30 15:12
日常業(yè)務(wù)這樣操作太頻繁，時(shí)間長(zhǎng)或者金額大容易被稽查，還是得規(guī)范報(bào)銷(xiāo)支出想辦法
84785019
2024 01/30 15:33
好的，謝謝老師
高輝老師
2024 01/30 15:34
不客氣，祝工作順利
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