問題已解決
老師,我想問一下前任會計做的,小規(guī)模2022年“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目余額比“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額”多0.06,請問應(yīng)該怎么辦?



同學(xué),你好
有截圖嗎?是借方還是貸方?
2024 01/30 15:34

84784966 

2024 01/30 15:39
我截一下哈

84784966 

2024 01/30 15:39
這是2022年末,余額表

小菲老師 

2024 01/30 15:42
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額? ?0.06
貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅?0.06

84784966 

2024 01/30 15:48
其實它的銷項稅額是對的,就是實際繳納的稅金,就是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅多了0.06

小菲老師 

2024 01/30 15:50
同學(xué),你好
應(yīng)交稅金多了0.06,那你要找到哪個科目少記了0.06

84784966 

2024 01/30 15:58
我整理了一下這個邏輯,其實就是多交了0.06

小菲老師 

2024 01/30 15:59
同學(xué),你好
那你沖平,差額可以放在以前年度損益調(diào)整里面

84784966 

2024 01/30 16:11
就是這樣邏輯,等于就是說我要把轉(zhuǎn)出未交增值稅和銷項稅做一下對沖,然后相差的0.06不知道用什么科目合適

84784966 

2024 01/30 16:12
這個好像也不屬于損益

小菲老師 

2024 01/30 16:12
同學(xué),你好
以前年度損益調(diào)這個科目
