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老師,沒有計提企業(yè)所得稅,和印花稅,這個月做賬的時候需要補計提嗎,計提分錄是什么



你行所得稅的需要,這個是去年的嘛,借利潤分配,未分配利潤
貸應交稅費,企業(yè)所得稅
印花稅的,直接借稅金給附加貸銀行
他不用計提。
2024 02/01 17:36

84785022 

2024 02/01 17:39
好的,老師,我直接補計提到2024年1月份嗎

郭老師 

2024 02/01 17:39
可以的,可以這么做的。

84785022 

2024 02/01 17:39
這個是去年第四季度的所得稅

郭老師 

2024 02/01 17:40
你好,上面寫了可以的。

84785022 

2024 02/01 17:44
老師我們計提是增值稅多了3百多塊錢,這個差額計入到哪里

郭老師 

2024 02/01 17:44
一般納稅人的嗎?什么原因的?你結(jié)轉(zhuǎn)的時候是借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應交稅費未交增值稅

84785022 

2024 02/01 17:45
小規(guī)模納稅人

郭老師 

2024 02/01 17:47
借銀行
貸主營業(yè)務收入,應交稅費,應交增值稅
繳納的時候經(jīng)營交稅費應交增值稅貸銀行存款,你哪個做多了?

84785022 

2024 02/01 17:47
好像沒有結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 

2024 02/01 17:47
小規(guī)模的他不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。

84785022 

2024 02/01 17:48
嗯,沒有結(jié)轉(zhuǎn),那我的差額應該計入貸方的哪個科目,老師

郭老師 

2024 02/01 17:49
你好,應該交多少,你交了多少?

郭老師 

2024 02/01 17:49
你是多交了還是怎么了?

84785022 

2024 02/01 17:49
應該交31925.25,我交了31616.56

郭老師 

2024 02/01 17:50
看一下是不是剩下的是不需要交的,不需要交的轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

84785022 

2024 02/01 17:50
我是少交了

郭老師 

2024 02/01 17:50
以后還需要交嗎?需要交不用做。

郭老師 

2024 02/01 17:50
什么時間繳納了什么時間再做

84785022 

2024 02/01 17:51
以后也不需要繳納了,因為是多計提了

84785022 

2024 02/01 17:52
老師你看我這個分錄對嗎

郭老師 

2024 02/01 18:01
借應交稅費、應交增值稅,貸利潤分配未分配利潤。

郭老師 

2024 02/01 18:01
匯算清繳、納稅調(diào)增。
