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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我23年開票開錯(cuò)，但已經(jīng)入賬做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本了，然后24年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤就紅沖重開，說要做以前年度損益調(diào)整；請(qǐng)問這個(gè)以前年度損益調(diào)整的分錄是怎么做的呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，只能紅沖24年的銷售收入
2024 02/02 15:51
84784962 
2024 02/02 15:54
這是我以前23年分錄
23年原分錄
分錄1確認(rèn)收入：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
分錄2結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
現(xiàn)在不是跨年了嗎？應(yīng)該要用到以前年度損益調(diào)整吧。只調(diào)收入不調(diào)成本嗎？
家權(quán)老師 
2024 02/02 15:57
重開發(fā)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
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