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實(shí)務(wù)
問題已解決
我司采購應(yīng)付A公司50元，同時銷售應(yīng)收A公司10元，現(xiàn)在應(yīng)收應(yīng)付相抵后付款40元，A公司開票40元。我們在確認(rèn)應(yīng)收時，借應(yīng)收10，貸主營收8.85貸銷項(xiàng)稅1.15。我司在采購后，借原材料44.25，貸暫估應(yīng)付44.25，對賬收票40，此時要怎么寫分錄，才正確？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學(xué)，你好！正確的做法是A公司需要開具50元的發(fā)票給貴司。
2024 02/02 23:46
84784950 
2024 02/02 23:47
我知道，可是現(xiàn)在沒有，只開了40，如果也不再開了，該怎么寫分錄呢，差異計入哪里？
小月 
2024 02/02 23:48
應(yīng)收應(yīng)付可以互抵，但發(fā)票需按雙方購銷業(yè)務(wù)分別開具。
84784950
2024 02/02 23:50
我知道應(yīng)該怎么做，我問的是既成事實(shí)，就是按我的說法去操作了，該怎么辦呢？借？1.15借暫估44.25借進(jìn)項(xiàng)4.6，貸明細(xì)應(yīng)付40貸應(yīng)收10，那個差異1.15計入哪個科目合適
小月
2024 02/02 23:53
建議計入營業(yè)外支出，相當(dāng)于損失了1.15的進(jìn)項(xiàng)稅額
84784950
2024 02/02 23:53
是否可以計入管理費(fèi)用
84784950
2024 02/02 23:56
另外，如果對方公司開票100，我們實(shí)付50，剩下50屬于對他們的扣款，不再支付了，那這多開的發(fā)票計入哪個科目合適？
小月
2024 02/02 23:58
這個屬于非日常活動發(fā)生的損失，計入營業(yè)外支出會比較合適些。
84784950
2024 02/02 23:59
另外，如果對方公司開票100，我們實(shí)付50，剩下50屬于對他們的扣款，不再支付了，那這多開的發(fā)票計入哪個科目合適？
小月
2024 02/03 00:03
不用支付的計入營業(yè)外收入
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