個人部分社保不是其他應(yīng)付款嗎

上個月我直接做賬借管理費(fèi)用，總社保，貸銀行存款

你們是個人部分由員工自行承擔(dān)嗎，那么通過其他應(yīng)付款的 如果是公司也承擔(dān)了，是放到應(yīng)付職工薪酬的

是個人社保忘記計提了

不是公司部分

不是，個人部分，有的公司也是會承擔(dān)的

公司不承擔(dān)

那么你通過其他應(yīng)付款的

就相當(dāng)于上月管理費(fèi)用多提了，其他應(yīng)付款個人部分沒有計提

完整的賬務(wù)處理應(yīng)該是什么

借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款

這樣的話管理費(fèi)用不就又多了嗎

我就這么說吧，上月公司賬戶扣除社保費(fèi)用1800，單位承擔(dān)1300，個人500

我上月做賬直接是借管理費(fèi)用1800貸銀行存款1800

以往都是借管理費(fèi)用1500，其他應(yīng)付款300，貸銀行存款1800

那你這個是補(bǔ)計提阿，你前面不是說，上月做賬忘記計提個人社保部分

對，咋處理

借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 吧差額部分補(bǔ)計提的

那管理費(fèi)用不是增多了嗎

我的意思是上月管理費(fèi)用我寫的是1800，但是實際是1500，其他應(yīng)付款是300，但我沒有計提，如果我這個月做借管理費(fèi)用300，貸其他應(yīng)付款300，這樣對？

那你這個是多計提了300，你按照實際的1500，要做相反的分錄 借：其他應(yīng)付款300 貸：管理費(fèi)用