好的，現(xiàn)在是分紅之前B公司把2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作給做了一下，其中業(yè)務招待費調(diào)出42694.43元，需補交企業(yè)所得稅是2134.72元，B公司2023年末未分配利潤是644837.25元，2024年1月份除了收到A公司100萬分紅款，其他業(yè)務均未發(fā)生，也就是說截止到2024年1月末未分配利潤是1644837.25元，那么可分配利潤=2024年1月末未分配利潤1644837.25減去補交企業(yè)所得稅2134.72元=1642702.53元，然后減去提取盈余公積164270.25元，可分配利潤是1480567元？

以上思路對不？調(diào)出的4萬多業(yè)務招待費只要補交了企業(yè)所得稅就行了吧！未分配利潤的計算和調(diào)出的業(yè)務招待費沒有關系吧！

是的，就是你說的那樣子的哈，你很棒