業(yè)務放生在去年

業(yè)務發(fā)生在去年可以的，但是你今年需要紅沖無票收入再做發(fā)票的

會計上和稅法上該怎么做？我這會要更正12月份報表交增值稅

老師能幫我寫一下分錄嗎，增值稅附加稅印花稅我12月交了，等開完票就不用交了是嗎？發(fā)票是分2個時間段開不是同一個月份

老師在嗎

借應收賬款貸主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅銷項，12月份做這個。

然后再結轉(zhuǎn)成本。 發(fā)票開了之后，借應收賬款負 貸主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費，負數(shù) 借應收賬款代主營業(yè)務收入應交稅費。

帳上這么做，稅就不用管了是嗎，因為已經(jīng)交過了，收入填在無票收入欄次嗎

是的，對的，未開具發(fā)票一欄填寫負數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)一，正數(shù)已負數(shù)不影響

老師12月份填在無票欄次，等開票了再按你說的填報是嗎

是的，對的，是這么做的。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。