00:10:00
問題已解決
2024年沒有加計抵減政策，2023沒抵扣完的加計抵減，如何做賬務(wù)處理，如果直接調(diào)未分配利潤，是應(yīng)該調(diào)減扣除所得稅費用后的金額是吧？例如未抵扣完的是100元，調(diào)減未分配利潤是100*（1-25%）=75元，是嗎？還用寫憑證嗎？還是直接調(diào)賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你當(dāng)時做了計提嗎？如果是的話，需要紅沖用利潤分配未分配利潤
需要納稅調(diào)減
你是小型微利企業(yè)的話，應(yīng)該是5%
調(diào)整的未分配利潤目前是100，匯算清繳的時候才能考慮這個所得稅。
2024 02/07 09:25
84784997 
2024 02/07 09:29
做了計提，也就是說現(xiàn)在直接調(diào)減100元，等2024年做2023年匯算清繳時在調(diào)減所得稅是嗎？
郭老師 
2024 02/07 09:29
對的，是的，是這么做的。
閱讀 812
描述你的問題，直接向老師提問
236
意見反饋
