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問題已解決
去年留底的進項10塊，已轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅借方，今年1月份，還差2塊錢的進項，我要用留底的進項，咋么寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
已轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅借方
這個會自動抵扣的
2024 02/18 10:21
小菲老師 
2024 02/18 10:21
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。
4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。
84785030 
2024 02/18 10:26
啥意思，我去年年底已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到第3步了，今年1月份繳納時，直接做4步分錄？
小菲老師
2024 02/18 10:35
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
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