那就是應(yīng)收賬款，其他業(yè)務(wù)收入

那我轉(zhuǎn)入清理時(shí)候不是要把收到的錢(qián)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理嗎

你好！是的。按書(shū)上的要求，做憑證是固定資產(chǎn)清理。 但是申報(bào)的時(shí)候，是要申報(bào)收入

比如我賣(mài)車(chē)1萬(wàn)，那么做賬是借：銀行存款1萬(wàn)，貸：固定資產(chǎn)清理9900.99 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 99.01 嗎？還是改成其他業(yè)務(wù)收入？

我報(bào)表里面沒(méi)有收入，企業(yè)所得稅是要手動(dòng)加進(jìn)去？

你好！按書(shū)上的要求，是計(jì)入固定資產(chǎn)清理。但是因?yàn)槟汩_(kāi)發(fā)票，這個(gè)金額要填入收入行

就是報(bào)企業(yè)所得稅和財(cái)報(bào)時(shí)候要改是嗎？

你好！是的。就是這樣理解

那我改收入報(bào)稅之后我的利潤(rùn)表就和賬面不一致，那資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不就也不對(duì)了嗎？

你好！資產(chǎn)負(fù)債表是一樣的了

額，這個(gè)我沒(méi)明白，我做完賬之后固定資產(chǎn)清理已經(jīng)沒(méi)了，只有營(yíng)業(yè)外收入或支出了，我在報(bào)稅時(shí)候又加了一筆其他業(yè)務(wù)收入，那利潤(rùn)表不就是多了收入嗎？那我的利潤(rùn)怎么能對(duì)上資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)？

你好！你申報(bào)所得稅的時(shí)候，可以入到營(yíng)業(yè)外收入 但是這個(gè)開(kāi)發(fā)票，要交增值稅，你申報(bào)增值稅的時(shí)候，要填到收入里面。是這個(gè)意思

就是增值稅報(bào)收入，企業(yè)所得稅是按做賬來(lái)報(bào)。那么這個(gè)利潤(rùn)表里沒(méi)有收入和增值稅報(bào)收入不匹配會(huì)有影響嗎？

利潤(rùn)表里面是體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外收入的

好的，就是增值稅按開(kāi)票報(bào)進(jìn)去，企業(yè)所得稅做賬正常固定資產(chǎn)清理，最后有利得是營(yíng)業(yè)外收入，損失就是營(yíng)業(yè)外支出。

您好，是的，就是這樣操作