不應(yīng)該是借：銀行，貸：管理費(fèi)用社保（借方紅字），嗎

中間需要應(yīng)付職工薪酬過(guò)度的哈 去年之前沒(méi)有沖多計(jì)提的社保嗎？如果沒(méi)有的話(huà) 還需要做一筆 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、成本等科目?

不是說(shuō)費(fèi)用不能在貸方嗎

借方紅字處理即可 但一定是需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目的

那這個(gè)就是記在今年的損益吧，不用管去年的吧

額 如果金額大的話(huà) 或者去年就知道交多計(jì)提多的情況下 嚴(yán)謹(jǐn)是需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整的 替代利潤(rùn)科目