好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，不太清楚哪些屬于免稅的，我們都是在國(guó)內(nèi)采購(gòu)的

抱歉，老師，是另一個(gè)問(wèn)題回復(fù)到這里了，就是進(jìn)項(xiàng)自查的這個(gè)

你好，你們都是什么業(yè)務(wù)的，你說(shuō)一下。

我看了下應(yīng)該沒(méi)有免稅抵扣的，國(guó)外采購(gòu)的也有，但票不通用，沒(méi)有抵扣

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅 還是商貿(mào)的。

零售業(yè)務(wù)，家用電器-馬桶蓋，出口到韓國(guó)的食品，采購(gòu)有從國(guó)內(nèi)采購(gòu)的也有從國(guó)外采購(gòu)的，國(guó)外采購(gòu)的票據(jù)沒(méi)有抵扣

那你看一下有沒(méi)有出口銷售額是免稅的，你沒(méi)有申請(qǐng)退稅的。

我問(wèn)了下，我們沒(méi)有申請(qǐng)過(guò)退稅

那你都是填寫了免稅銷售額是不是。以后確定不準(zhǔn)備退稅的情況下，你免稅銷售額出口的那些填寫到簡(jiǎn)易計(jì)稅免稅銷售額收入里面，然后應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，這個(gè)你需要自己計(jì)算一下。 你出口的這些沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票嗎？

老師，我看他們之前處理的都是出口和內(nèi)銷都是正常的按內(nèi)銷申報(bào)增值稅銷項(xiàng)稅了，進(jìn)項(xiàng)票也正常抵扣了

那你就是免稅或者簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的銷售額是零。

老師，我又發(fā)現(xiàn)出口的哪些之前他們都沒(méi)申報(bào)，也沒(méi)退稅，全在賬上掛著借:銀行存款 貸應(yīng)收賬款 然后就沒(méi)有確認(rèn)收人了，還有一些內(nèi)銷的也這樣掛，都掛在應(yīng)收賬款貸方，沒(méi)有確認(rèn)收入，這該怎么處理?。?/div>