借，預(yù)收賬款 ，貸 應(yīng)收賬款

對，實(shí)際錢票兩清的，我需要在12月賬里去調(diào)整還是1月調(diào)整呢

你好，1月調(diào)整就可以的哈

我看了下這兩個(gè)科目調(diào)整會對去年的資產(chǎn)負(fù)債表總額有影響，這個(gè)問題大不

你好，這個(gè)不影響的呀，你本來就是沖2個(gè)科目的，你先做這個(gè)分錄看看

老師，我按照這樣做了，看下了新的資產(chǎn)負(fù)債表總額確實(shí)比之前減少了5萬。。。這樣影響大不大呀

你好應(yīng)收賬款有借方余額5萬，預(yù)收賬款有貸方余額5萬---這個(gè)你是怎么形成的呀 來發(fā)票了 應(yīng)該是要做應(yīng)付 做庫存入庫的

是這樣的，我先收到了貨款那會交易沒完成我掛的預(yù)收，后面隔了一段時(shí)間交易才完成我給開票掛應(yīng)收賬款確認(rèn)收入，本來應(yīng)該直接沖抵預(yù)收賬款，我忘了給掛成應(yīng)收了，就導(dǎo)致應(yīng)收和預(yù)收都有相同余額z，最后我看余額表才發(fā)現(xiàn)的

你好??借，預(yù)收賬款 ，貸 應(yīng)收賬款? 做這個(gè)是對的呀?

這么調(diào)整是對的，她倆一對沖就合適了，我的意思是我12月的賬里存在這個(gè)問題，現(xiàn)在我把他在1月的賬里調(diào)整一下可以不，但是這樣的話等于我去年12月報(bào)表上應(yīng)收和預(yù)收都會多出這個(gè)5萬的余額，導(dǎo)致去年的報(bào)表資產(chǎn)和負(fù)債同步增加了5萬，這樣影響啥不

你好，這個(gè)沒關(guān)系的，如果擔(dān)心有影響，可以去稅務(wù)局改下報(bào)表的哈

到今年1季度的報(bào)財(cái)報(bào)的時(shí)候應(yīng)該資產(chǎn)比去年底的更多，我覺得不改應(yīng)該問題不大

你好，那就看你自己評估了哈

那如果是你的話你改不改呢，總資產(chǎn)750萬，本來應(yīng)該是745萬。。。

你好，我不去改，如果不影響稅務(wù)

那我也不改了吧，確實(shí)不影響稅金和損益。

可以的哈，加油，等你的好評哦