通過應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)科目嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，需要的

老師，我家主管把工傷的醫(yī)療費(fèi)計入借銷售費(fèi)用 福利費(fèi)了，貸其他應(yīng)收款 個人，這樣對嗎

同學(xué)，你好 社保嗎？？個人部分嗎？

23年的，我匯算時把報銷的調(diào)增行嗎，她沒通過應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)科目，這個調(diào)增我應(yīng)該填到哪里那

同學(xué)，你好 什么意思？沒有明白你的意思

員工23年出工傷，企業(yè)墊付的醫(yī)療費(fèi)5萬，23年借銷售費(fèi)用5萬 貸其他應(yīng)收款 個人5萬

同學(xué)，你好 這個分錄沒有錯，你是墊付的，你之后要收回 的

這5萬醫(yī)療費(fèi)她做銷售費(fèi)用 福利費(fèi)里了，我覺得不能全部扣除，24年給報銷多少，匯算時調(diào)增

同學(xué)，你好 這個費(fèi)用有發(fā)票嗎？如果沒有發(fā)票，這部分費(fèi)用都需要調(diào)整

這個分錄之前還有個分錄就是員工借款的，借其他應(yīng)收款 個人5萬，貸現(xiàn)金，這樣其他應(yīng)收款個人23年就平賬了呀，等24年3月社保給報銷該怎么做分錄，匯算時怎么填報

5萬都有發(fā)票，可社保是要給報銷一部分的呀

同學(xué)，你好 有發(fā)票，那就不用調(diào)整

那社保給報銷的部分也不是公司的費(fèi)用呀，怎么能稅前扣除呀

同學(xué)，你好 你有發(fā)票，有發(fā)票就可以稅前扣除

那收到社保保險的錢24年怎么做分錄，借銀行，貸啥呀，23年的其他應(yīng)收款已經(jīng)平了

同學(xué)，你好 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入

老師的意思，工傷醫(yī)療費(fèi)23年可以全額扣除，不調(diào)增，24年收到報銷醫(yī)療費(fèi)交所得稅，這樣風(fēng)險小是嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的