問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)收到子公司的借款利息,母公司需要繳納增值稅嗎?稅率是多少?對(duì)企業(yè)所得稅有啥規(guī)定?



你好!這個(gè)小規(guī)模1%,一般納稅人6%的。
所得稅是按利潤(rùn)來(lái)的
2024 02/23 11:37

84784953 

2024 02/23 11:41
如果不收子公司利息有沒(méi)有什么影響?所得稅匯算清繳需不需要調(diào)增?

宋生老師 

2024 02/23 11:41
你好!一般沒(méi)問(wèn)題。不收就不用調(diào)

84784953 

2024 02/23 11:53
像這種集團(tuán)內(nèi)部之間的資金拆借,企業(yè)所得稅有沒(méi)有免稅規(guī)定?

宋生老師 

2024 02/23 11:55
你好!沒(méi)有。實(shí)操中是看稅務(wù)局的

84784953 

2024 02/23 14:14
您好!如果子公司不付利息,要不要納稅調(diào)增?

宋生老師 

2024 02/23 14:14
你好!是的。就可以不用

84784953 

2024 02/23 14:24
老師,我問(wèn)的子公司不付利息,母公司和子公司有沒(méi)有納稅風(fēng)險(xiǎn)?

宋生老師 

2024 02/23 14:26
你好!合同約定不付就可以

84784953 

2024 02/23 14:31
合同約定要付的,但是一直沒(méi)付過(guò),有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?

宋生老師 

2024 02/23 14:31
你好!這樣的話,就要按合同確認(rèn)收入繳稅了

84784953 

2024 02/23 14:36
子公司不付款,母公司也沒(méi)確認(rèn)收入,雙方都沒(méi)有賬務(wù)處理,這樣會(huì)有什么后果?

宋生老師 

2024 02/23 14:37
你好!稅務(wù)局查到就補(bǔ)稅和滯納金
