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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，請(qǐng)問(wèn)下，制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，借：生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，貸制造費(fèi)用，那還需要庫(kù)存商品嗎？，借庫(kù)存商品，貸生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，然后生成本-工資，也要結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品嗎？
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你好，你如果入庫(kù)了才做，借庫(kù)存商品待生產(chǎn)成本，如果沒(méi)有入庫(kù)不要做。工資也要結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，這個(gè)庫(kù)存商品是料工費(fèi)。
2024 02/27 09:56
84784961 
2024 02/27 09:57
制造費(fèi)用和工資，沒(méi)有做入庫(kù)，入庫(kù)我都 直接生成了憑證，生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本了
84784961
2024 02/27 09:58
制造費(fèi)用和工資，沒(méi)有做到生產(chǎn)歸集分配中，是直接做了財(cái)務(wù)系統(tǒng)分錄的。
郭老師 
2024 02/27 09:58
制造費(fèi)用月末沒(méi)有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本里面去，你有完工入庫(kù)的就做庫(kù)存商品，沒(méi)有的話(huà)一直掛著生產(chǎn)成本就可以的，這個(gè)就是半成品。
84784961
2024 02/27 09:59
哦哦，明白，那就是制造費(fèi)用和工資都不需要結(jié)轉(zhuǎn)是吧
郭老師
2024 02/27 10:00
制造費(fèi)用月末沒(méi)有余額，剛寫(xiě)了。
84784961
2024 02/27 10:01
是的，我已結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師
2024 02/27 10:01
你好，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，就不用再做了。
84784961
2024 02/27 10:02
這樣子入賬對(duì)嗎
郭老師
2024 02/27 10:03
一般輔助生產(chǎn)成本，這個(gè)是輔助車(chē)間發(fā)生的。
84784961
2024 02/27 10:04
哦，那應(yīng)該設(shè)什么科目？生產(chǎn)成本-制造 費(fèi)用 ？
84784961
2024 02/27 10:04
我沒(méi)有建立輔助車(chē)間費(fèi)用
郭老師
2024 02/27 10:05
生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用或者生產(chǎn)成本，A產(chǎn)品B產(chǎn)品都可以。
84784961
2024 02/27 10:09
本來(lái)我是這樣子做分錄的，現(xiàn)在我把最后面那兩筆分錄刪除了。那我直接建立多一個(gè)科目就行，我沒(méi)有細(xì)分什么產(chǎn)品。
郭老師
2024 02/27 10:10
可以的，可以這么做。
84784961
2024 02/27 10:12
刪除前，還是刪除后？這是我刪除前的狀態(tài)，刪除后就是沒(méi)有紅色框那部分了，就保留在生產(chǎn)成本科目下借方有余額了，如果做了這兩筆分錄，生產(chǎn)成本期末就沒(méi)有余額了。
郭老師
2024 02/27 10:15
生產(chǎn)成本，你增加一個(gè)二級(jí)科目制造費(fèi)用。然后你不用刪除啊，你這個(gè)結(jié)賬了嗎？沒(méi)有結(jié)賬的話(huà)，你把這個(gè)二級(jí)科目輔助生產(chǎn)成本的改成二級(jí)科目制造費(fèi)用。
84784961
2024 02/27 10:17
就是這樣子了，可以了嗎？不用再多做一步結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品是吧，就我發(fā)給你的紅色框那里。
郭老師
2024 02/27 10:23
是的，對(duì)的，沒(méi)有完工，不用結(jié)轉(zhuǎn)。
84784961
2024 02/27 10:24
那已經(jīng)完工了呢，怎么做，這部分要攤在庫(kù)存商品里面吧。
郭老師
2024 02/27 10:30
對(duì)，是的是的是的是的，自己做就可以了
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