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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問，去年發(fā)的福利費(fèi)，今年員工才把買的冰箱發(fā)票給過來，去年5月的專票，這個(gè)發(fā)票不認(rèn)證，怎么能入賬到去年？麻煩老師給個(gè)具體的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
2024 03/01 11:37
84785010 
2024 03/01 11:41
填寫報(bào)銷單，然后 按照老師的分錄直接入賬，老師的 分錄沒有福利費(fèi)，還需要其他的分錄 嗎？
小菲老師 
2024 03/01 11:42
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785010
2024 03/01 11:46
還需要其他什么分錄，老師幫忙給說下……，還有這個(gè)發(fā)票是在匯算清繳前回來，可以調(diào)節(jié)損益，如果匯算清繳后是不是就不能入賬了？
小菲老師
2024 03/01 11:47
同學(xué)，你好
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
是的
84785010
2024 03/01 12:12
總結(jié)下：?jiǎn)T工提交報(bào)銷單時(shí)候分錄：借：以前年度損益調(diào)整 貸：現(xiàn)金
緊接著結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
以上完成了這個(gè)福利費(fèi)的入賬，那匯算 清繳的 時(shí)候，這個(gè)需要加到去年的福利費(fèi)計(jì)算是嗎，然后2024年度匯算清繳的時(shí)候還要把這個(gè)費(fèi)用減掉，我這么理解對(duì)嗎？
小菲老師
2024 03/01 12:12
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
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