問題已解決
老師,我司與A合作一項目,以我司為主體,收入都是我司,A先墊資現(xiàn)金10萬支付貨款,項目結(jié)束后虧損,也有商品損毀,損毀部份有做了營業(yè)外支出-損毀,現(xiàn)在A需承擔虧損部份2萬元,我司還需退A墊資的現(xiàn)金10-2=8萬,請問這賬務(wù)如何處理?會計分錄如何寫?



你好,如果只做a公司的這一部分,借銀行
貸其他應(yīng)付款,10萬
借其他應(yīng)付款8萬貸銀行存款。借其他應(yīng)付款,貸營業(yè)外收入2萬。
2024 03/07 09:59

84784951 

2024 03/07 10:09
前面損毀的有做營業(yè)外支出-毀損,請問A承擔虧損的2萬可否做營業(yè)外支出負數(shù)來紅沖?即借:其他應(yīng)付款10萬,營業(yè)外支出-2萬,貸:銀行存款8萬

郭老師 

2024 03/07 10:10
可以的,可以這么做的。

84784951 

2024 03/07 10:14
就是A承擔虧損的2萬紅沖前面的營業(yè)外支出,賬上營業(yè)外支出減少,不做營業(yè)外收入,這樣處理合規(guī)吧?

郭老師 

2024 03/07 10:14
可以的,可以這么做的。

84784951 

2024 03/07 13:12
再請問下老師,商品數(shù)量盤少和商品毀損,是記借營業(yè)外支出-毀損 貸庫存商品,還是記其他務(wù)業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品,哪個合規(guī)?

郭老師 

2024 03/07 13:30
營業(yè)外支出第一個
