老師，我們有個員工，去年計提了2萬的獎金，今年計提1月工資8千，2月獎金工資合計應發(fā)數(shù)為2.8萬，實發(fā)數(shù)是2.6萬多，但是最后只發(fā)了2萬元獎金，實發(fā)2萬，1月工資3月1日才發(fā)的，按照2月工資加獎金計算扣除個稅后發(fā)放的，現(xiàn)在2月這兩萬該怎么做賬？