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老師你幫我看看未繳增值稅22年底借方余額顯示4.6萬多。還有這個分錄做的有問題嗎?借方余額4.6萬表示什么呢



那你看一下你們單位還有留底嗎?
2024 03/12 11:39

84785003 

2024 03/12 11:42
么有了 留底的稅會在哪個科目 我查了一下22年和23年每個月都計提增值稅了 為啥結轉后借方未交增值稅4.6萬多 借方表示增值稅已經繳納 顯示有余額應該是沒有計提 計提時未交增值稅在貸方 對吧

84785003 

2024 03/12 11:43
21年底未交增值稅貸方余額是1.6萬多

郭老師 

2024 03/12 11:46
銀行一般轉出未交增值稅,看這個科目余額。

84785003 

2024 03/12 11:55
轉出未繳增值稅是0.老師你看這個4萬多余額是剛剛那個憑證里6萬多增值稅借方金額和這個明細表里貸方2萬多的差額。

郭老師 

2024 03/12 11:58
在進項銷項就沒有結轉,你進項銷項和賬上是一樣的嗎?如果是的話,進項減銷項加進項轉出。

84785003 

2024 03/12 12:01
23年是一樣的進項和銷項 結轉 23年沒有進項轉出啊

郭老師 

2024 03/12 12:04
就是銷項減去進項,你看下。進項大于小項吧,是這一部分的就是留底啊。

84785003 

2024 03/12 12:04
老師你看這個是22年的余額表里的應交稅費的明細,我看不懂

郭老師 

2024 03/12 12:06
那未交增值稅借方余額的這一個就是你留底的,你看一下對不對,不對的話就去核對進項銷項每個月的發(fā)生額和你申報表里面的。

郭老師 

2024 03/12 12:06
你這個都是已經結轉了的。

84785003 

2024 03/12 12:10
我看了這個余額表,銷項稅額397466.32-進項稅額518689.17 是-121222.85 然后我看也做了做了轉出未交增值稅121222.85.就平了。這個12萬多就是留底吧。

郭老師 

2024 03/12 12:11
是的,對的,是這么做的。

84785003 

2024 03/12 12:16
郭老師這個是2022年的余額表這個也是結轉的吧,

郭老師 

2024 03/12 12:18
是的呀,你這個已經接種了。

郭老師 

2024 03/12 12:18
是的,你這個已經結轉了。

84785003 

2024 03/12 12:20
結轉玩后你看那最后未繳增值稅期末借方余額是46608.95就是表明是留底,以后可以抵扣肖像是嗎

郭老師 

2024 03/12 12:20
是的,對的,是這么做的,是這個意思的。

84785003 

2024 03/12 12:21
如果不抵扣了,怎么給他平了這個借方余額呢。

郭老師 

2024 03/12 12:22
進項轉出就是
什么業(yè)務的借管理費用或主營業(yè)務成本等
貸應交稅費,應交增值稅,進項轉出。

84785003 

2024 03/12 12:23
怎么做分錄呢。而且今年24年換塊賬做賬時期初余額在借方那4.6萬,結果會計錄入時錄入貸方了。資產負債表里就是負數了應交稅費。這個怎么調整呢。給他調平了留底的

郭老師 

2024 03/12 12:28
我沒有看懂是什么意思。輸入大方,他在資產負債表里面顯示的是正數才對。
