么有了 留底的稅會在哪個科目 我查了一下22年和23年每個月都計提增值稅了 為啥結轉后借方未交增值稅4.6萬多 借方表示增值稅已經繳納 顯示有余額應該是沒有計提 計提時未交增值稅在貸方 對吧

21年底未交增值稅貸方余額是1.6萬多

銀行一般轉出未交增值稅，看這個科目余額。

轉出未繳增值稅是0.老師你看這個4萬多余額是剛剛那個憑證里6萬多增值稅借方金額和這個明細表里貸方2萬多的差額。

在進項銷項就沒有結轉，你進項銷項和賬上是一樣的嗎？如果是的話，進項減銷項加進項轉出。

23年是一樣的進項和銷項 結轉 23年沒有進項轉出啊

就是銷項減去進項，你看下。進項大于小項吧，是這一部分的就是留底啊。

老師你看這個是22年的余額表里的應交稅費的明細，我看不懂

那未交增值稅借方余額的這一個就是你留底的，你看一下對不對，不對的話就去核對進項銷項每個月的發(fā)生額和你申報表里面的。

你這個都是已經結轉了的。

我看了這個余額表，銷項稅額397466.32-進項稅額518689.17 是-121222.85 然后我看也做了做了轉出未交增值稅121222.85.就平了。這個12萬多就是留底吧。

是的，對的，是這么做的。

郭老師這個是2022年的余額表這個也是結轉的吧，

是的呀，你這個已經接種了。

是的，你這個已經結轉了。

結轉玩后你看那最后未繳增值稅期末借方余額是46608.95就是表明是留底，以后可以抵扣肖像是嗎

是的，對的，是這么做的，是這個意思的。

如果不抵扣了，怎么給他平了這個借方余額呢。

進項轉出就是 什么業(yè)務的借管理費用或主營業(yè)務成本等 貸應交稅費，應交增值稅，進項轉出。

怎么做分錄呢。而且今年24年換塊賬做賬時期初余額在借方那4.6萬，結果會計錄入時錄入貸方了。資產負債表里就是負數了應交稅費。這個怎么調整呢。給他調平了留底的

我沒有看懂是什么意思。輸入大方，他在資產負債表里面顯示的是正數才對。