么有了 留底的稅會在哪個科目 我查了一下22年和23年每個月都計提增值稅了 為啥結(jié)轉(zhuǎn)后借方未交增值稅4.6萬多 借方表示增值稅已經(jīng)繳納 顯示有余額應(yīng)該是沒有計提 計提時未交增值稅在貸方 對吧

21年底未交增值稅貸方余額是1.6萬多

銀行一般轉(zhuǎn)出未交增值稅，看這個科目余額。

轉(zhuǎn)出未繳增值稅是0.老師你看這個4萬多余額是剛剛那個憑證里6萬多增值稅借方金額和這個明細(xì)表里貸方2萬多的差額。

在進(jìn)項銷項就沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你進(jìn)項銷項和賬上是一樣的嗎？如果是的話，進(jìn)項減銷項加進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

23年是一樣的進(jìn)項和銷項 結(jié)轉(zhuǎn) 23年沒有進(jìn)項轉(zhuǎn)出啊

就是銷項減去進(jìn)項，你看下。進(jìn)項大于小項吧，是這一部分的就是留底啊。

老師你看這個是22年的余額表里的應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)，我看不懂

那未交增值稅借方余額的這一個就是你留底的，你看一下對不對，不對的話就去核對進(jìn)項銷項每個月的發(fā)生額和你申報表里面的。

你這個都是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了的。

我看了這個余額表，銷項稅額397466.32-進(jìn)項稅額518689.17 是-121222.85 然后我看也做了做了轉(zhuǎn)出未交增值稅121222.85.就平了。這個12萬多就是留底吧。

是的，對的，是這么做的。

郭老師這個是2022年的余額表這個也是結(jié)轉(zhuǎn)的吧，

是的呀，你這個已經(jīng)接種了。

是的，你這個已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。

結(jié)轉(zhuǎn)玩后你看那最后未繳增值稅期末借方余額是46608.95就是表明是留底，以后可以抵扣肖像是嗎

是的，對的，是這么做的，是這個意思的。

如果不抵扣了，怎么給他平了這個借方余額呢。

進(jìn)項轉(zhuǎn)出就是 什么業(yè)務(wù)的借管理費(fèi)用或主營業(yè)務(wù)成本等 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

怎么做分錄呢。而且今年24年換塊賬做賬時期初余額在借方那4.6萬，結(jié)果會計錄入時錄入貸方了。資產(chǎn)負(fù)債表里就是負(fù)數(shù)了應(yīng)交稅費(fèi)。這個怎么調(diào)整呢。給他調(diào)平了留底的

我沒有看懂是什么意思。輸入大方，他在資產(chǎn)負(fù)債表里面顯示的是正數(shù)才對。