綠色的抵扣聯(lián)留一部分下次抵扣，那紅色入賬聯(lián)可以做在2月份的賬上嗎？

你好是的，你可以先入賬。

哦，那該怎么寫分錄呢？

你好，比如借，原材料，應交稅費，應交增值稅，待認證進項稅貸，銀行存款。

我這邊軟件上好像只有應交稅費——待認證進項稅額?是一樣嗎？

你好可以的，是一樣的。

噢噢，好的！謝謝宋老師！那我這個待認證進項稅額后續(xù)該怎么處理??？

你好，不用客氣的，你到時候認證的時候，你借應交稅費，應交增值稅進項稅額貸，應交稅費。待認證進項稅

哦，這個可以待認證進項稅額可以掛多久??？

你好，現(xiàn)在沒有時間限制了。

宋老師，好的！認證勾選抵扣時，做借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）貸：應交稅費——待認證進項稅額，這筆分錄后，還需要做什么賬務處理嗎？

你好不需要另外再做賬務處理了。

謝謝宋老師，還有個相關知識想咨詢一下，就是有些專票是以前開的，有些是發(fā)票遺失，有些是對方開了，因為金額不對，對方單位搞忘作廢或者紅沖掉的，現(xiàn)在抵扣勾選平臺一直掛起，我這邊因為沒有收到發(fā)票也沒做勾選抵扣，像這種該怎么辦?。?/div>