就是稅管員要求改的呢 就是我們前任會計(jì)在去年第三季度做了一筆資產(chǎn)處置(出售固定資產(chǎn)清理)，開了票，沒有進(jìn)入收入；在去年第四季度暫估90w的票，稅務(wù)局那邊要求我們把這兩部分的資產(chǎn)收入調(diào)增，暫估成本調(diào)減

你好，出售固定資產(chǎn)，是固定資產(chǎn)清理，本來就不是收入啊

但是開了票，稅務(wù)局那邊要求調(diào)

請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?

那我這邊應(yīng)該如何和稅務(wù)局解釋才能不需要調(diào)整這筆處置的資產(chǎn)呢

你好，你之前處置這個(gè)固定資產(chǎn)，有做增值稅的申報(bào)嗎？?

應(yīng)該是有 這個(gè)應(yīng)該怎么才能查到有沒有申報(bào)呀 因?yàn)橹暗臅?jì)和老板有沖突，把賬套都刪了

你好，查詢之前的增值稅申報(bào)表，就知道有沒有申報(bào)了?

這個(gè)是在稅務(wù)局大廳查還是看完稅證明呀

你好，是在電子稅務(wù)局，查詢已經(jīng)申報(bào)的增值稅申報(bào)表?

這個(gè)期間是選擇開票的期間嗎，如果有申報(bào)增值稅是不是就不用調(diào)整收入呀 還有那個(gè)暫估的90w進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是不是現(xiàn)在只能在23年季報(bào)中調(diào)減呀

你好 1，期間是選擇你處置固定資產(chǎn)所屬月份，如果有申報(bào)增值稅，就不需要調(diào)整的 2，暫估的90w進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)又是什么業(yè)務(wù)呢？?

好的，暫估的90W是我們買設(shè)備的，還沒收到票

你好，暫估的90W設(shè)備，計(jì)提的折舊，做23年匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)增處理 (如果之后是不同問題，請重新發(fā)起提問，謝謝配合）

好的 目前稅管員就是要求我們把這個(gè)暫估在23年的季報(bào)中處理掉 是不是如果是計(jì)提過的暫估就可以推到匯算清繳里面呀，我們之前也說如果沒有收到票就在匯算清繳里面調(diào)減掉，但是稅管員不允許這樣

你好，暫估的只能是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，沒有季度申報(bào)就 處理的做法

好的 了解了 請問這個(gè)季報(bào)還能自己在電子稅務(wù)局修改嗎 專管員說我們自己修改會降低我們的信譽(yù)分，每次－3

你好，季報(bào)如果有錯(cuò)誤，是可以做更正的