我才接過來賬，是一般人公司，2月賬還沒做呢，就一堆的發(fā)票，比如2月抵扣的進項我在勾選系統(tǒng)做勾選抵扣了，但是還有沒勾選的進項和不確定以后是勾選抵扣還是不勾選抵扣這樣的進項現(xiàn)在怎么處理，而且現(xiàn)在也不是報稅期，勾選和不勾選現(xiàn)在都不能做，但是賬現(xiàn)在得做??？那么這些進項的專票稅額怎么計入啥明細科目？

你都沒有勾選抵扣，都沒入賬怎么做呢？如果你當期要做賬，但是當期沒有勾選抵扣，后面需要抵扣，就計入待抵扣進項稅額

第一當期沒勾選抵扣，后面需要抵扣應(yīng)該放待認證進項稅額吧？老師你弄錯了吧？第二當期想入賬的，可能后期抵扣不了的放哪個明細科目呢？請按我2個問題分別回答謝謝

第一個，后面抵扣你可以不放抵扣進項稅額，有可能你當期就要享受抵扣 第二個當期想入賬的，可能后期抵扣不了的，那你在勾選時候就選擇不抵扣

老師你解釋的怎么就不能明白些呢？現(xiàn)在事實就是我想入賬的發(fā)票沒有在勾選系統(tǒng)做任何勾選的操作而且這些發(fā)票中可能后期也不允許抵扣進項，這些放哪里這回能聽明白嗎？

那你這些發(fā)票不入賬，那你可以不做處理呢。后期確認不能抵扣，你要入賬，就正常該費用就費用，成本就成本

收到發(fā)票不能不入賬啊，比如2月發(fā)票我怎么能不入賬么，老師你到底會不會財務(wù)啊

那你當月就要確認能不能抵扣，不能抵扣就不勾選，如果你當期選擇不能抵扣，那你后期就調(diào)賬的呢

對于您提到的2月已抵扣的進項，以及還未勾選和不確定是否勾選的進項，首先，您需要在會計賬簿中準確記錄這些交易。對于已經(jīng)勾選抵扣的進項，您應(yīng)該將其稅額計入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）”明細科目。 對于還未勾選和不確定是否勾選的進項，由于這些交易尚未確定是否可以抵扣，因此暫時不應(yīng)在“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）”中反映。您可以考慮在備查簿中登記這些發(fā)票的詳細信息，包括發(fā)票號碼、開票日期、稅額等，以便在后續(xù)確定抵扣時進行處理。 在會計賬簿中，您可以設(shè)置一個“待抵扣進項稅額”的明細科目，用于記錄這些尚未確定是否可以抵扣的進項稅額。當您確定某張發(fā)票可以抵扣時，再將其從“待抵扣進項稅額”明細科目中轉(zhuǎn)出，計入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）”明細科目。 至于現(xiàn)在不是報稅期，勾選和不勾選都不能做的問題，您可以先按照上述方法處理會計賬簿，待報稅期到來時再根據(jù)實際勾選情況進行調(diào)整。這樣既可以確保會計賬簿的準確性，又可以避免在報稅期到來時手忙腳亂。