但是我們是平價出售的 如果利潤表這塊調(diào)了營業(yè)外收入，資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)未分配利潤嗎 資產(chǎn)負(fù)債表另一邊應(yīng)該怎么搞呀

這個您指的是進入營業(yè)外收入

嗯嗯 是的 稅務(wù)局要求我們搞到營業(yè)外收入，說這個稅會差異要我們自己想辦法

這個你們把買固定資產(chǎn)最后的凈收益轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出就行

對，我也是這樣和稅務(wù)局說的，但是專管員那邊說，我們之前買進來的時候已經(jīng)把進項抵扣了，現(xiàn)在銷項也開出去了，但是收入沒確定，要我們進入營業(yè)外收入，但是這個借方 營業(yè)外收入，貸方計入什么

就是說，不能營業(yè)外收入和營業(yè)外支出一起抵掉

你得和稅務(wù)解釋，不一定就營業(yè)外收入? 有可能賣虧了 就營業(yè)外支出

我們是平價賣的 銷項和進項的稅已經(jīng)搞完了

你得和稅務(wù)解釋，不一定就營業(yè)外收入? 有可能賣虧了 就營業(yè)外支出

我們是平價賣的 稅務(wù)局那邊就是看到我們開出去了票:700多萬 看到后臺數(shù)據(jù)，然后我們收入報表上只做了600多萬，差額就是這個固定資產(chǎn)清理的處置 就是現(xiàn)在要我們調(diào)到營業(yè)外收入，那我們資產(chǎn)負(fù)債表怎么調(diào)得平呀

哦 這個你們得解釋計入了 營業(yè)外收入 才會和報表不一致 畢竟不能計入主營業(yè)務(wù)收入

是的 但是稅務(wù)局咬死要我們計入營業(yè)外收入，然后會稅差異就要我們自己調(diào)，說是我們專業(yè)問題

肯定不可能吧? 都是這么處理的? 你們繳稅不就行了嗎 也不能計入別的科目啊

我們處置固定資產(chǎn)清理的時候已經(jīng)開過票也申報了，要我們?nèi)霠I業(yè)外收入，如果入了營業(yè)外收入，我們這邊資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就勾稽不上，資產(chǎn)負(fù)債表的左邊不知道掛在哪個科目

是的所以你們壓根也就不用調(diào)整

對呀 是不用調(diào)整呢 但是稅務(wù)局要我們調(diào)整，我真的快要懷疑我自己了 我們應(yīng)該怎么和他們說才好呀

對呀，你人為調(diào)整根本無法調(diào)整，就得按照正常清理做賬就行，這個差異也正常

對 我們做了資產(chǎn)減值后 做的固定資產(chǎn)清理處置（平價銷售） 這樣我的理解是沒有問題的 該說的都說了，不知道還有什么辦法可以說通他們

這個沒有太好的辦法，只能是和稅務(wù)局多溝通