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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,這是去年新注冊的企業(yè),他的房屋租賃費(fèi)和裝修費(fèi)我計(jì)入了長期待攤費(fèi)用 ,現(xiàn)在填匯算清繳時(shí),要填借方?貸方還是余額?



你好,都需要考慮的。105080,這里面第一列需要填寫的是原值,你攤銷之前的發(fā)生額
第二列是填寫你當(dāng)年攤銷的金額。貸方發(fā)生額合計(jì)。
2024 03/19 15:07

郭老師 

2024 03/19 15:07
第三列填寫的是從開始發(fā)生截止到2023年的攤銷金額。

84784977 

2024 03/19 15:12
老師,業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告宣傳費(fèi)計(jì)入哪里呢?

郭老師 

2024 03/19 15:13
你好,銷售費(fèi)用廣告費(fèi)。

84784977 

2024 03/19 15:14
業(yè)務(wù)招待費(fèi)要調(diào)增是嗎?

郭老師 

2024 03/19 15:14
是的,對的,需要納稅調(diào)增的。

84784977 

2024 03/19 15:19
老師,公司是新開辦的沒有收入,填這里報(bào)不了

郭老師 

2024 03/19 15:20
你好,你們是在籌建期嗎?

84784977 

2024 03/19 15:22
去年6月注冊的,籌建期可以是多久呢?

郭老師 

2024 03/19 15:22
哦,這個(gè)沒有時(shí)間限制。

84784977 

2024 03/19 15:23
有第一筆收入就算籌建期結(jié)束了是嗎?

郭老師 

2024 03/19 15:25
是的對的是的對的是的對的

84784977 

2024 03/19 15:26
老師,籌建期的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告宣傳費(fèi)填哪里呢?

郭老師 

2024 03/19 15:26
你好,籌建期所有的都做管理費(fèi)用,開辦費(fèi),然后在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目,其他里面填寫賬載金額全部調(diào)增。到了營業(yè)期才可以抵扣。

84784977 

2024 03/19 15:29
所有管理費(fèi)用銷售費(fèi)用全部納稅調(diào)增嗎?

郭老師 

2024 03/19 15:31
是的,對的,是這么做的。

84784977 

2024 03/19 16:21
老師,籌建期的房租和裝修費(fèi)共30萬,怎么做賬呢?

郭老師 

2024 03/19 16:24
裝修和房租能分開嗎?房屋租金是一年以內(nèi)的嗎?

84784977 

2024 03/19 16:26
能分開,房租是一年的21600元,裝修是30我

84784977 

2024 03/19 16:26
裝修費(fèi)30萬

郭老師 

2024 03/19 16:26
你好,裝修借長期待攤費(fèi)用貸銀行
完工的次月開始分?jǐn)?
租金借預(yù)付賬款貸,銀行存款按租賃期借管理費(fèi)用等
貸預(yù)付賬款。
