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問題已解決

A公司有個軟件平臺租給B公司使用,使用期限為 2023 年 1 月 5 日至 2024 年 7 月 4 日,總金額18萬,合同規(guī)定支付方式為合同簽訂起一年內向A公司支付人民幣 13 萬元,B公司已于2024年1月支付13萬,A公司暫未開票。若A公司3月份先開8萬可以嗎?A公司什么時間點確認收入?

84784979| 提問時間:2024 03/21 10:21
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
同學你好 1.A公司可以在3月份先開8萬的發(fā)票,但應確保剩余的5萬在未來也開具發(fā)票。 2.A公司應在2024年1月收到13萬款項時確認相應的收入。A公司可以在3月份先開80000元的發(fā)票,但應確保剩余的金額在未來也開具發(fā)票。A公司應在2024年1月收到130000元款項時確認相應的收入。
2024 03/21 10:25
84784979
2024 03/21 10:27
A公司應在2024年1月收到130000元款項時確認相應的收入指的是企業(yè)所得稅上的嗎?那增值稅上呢 按開票日期嗎
84784979
2024 03/21 10:28
確認收入是不是按收到款的時間?租賃期其實屬于23年的了
樸老師
2024 03/21 10:32
同學你好 按租賃所屬期
84784979
2024 03/21 10:34
按問題描述情況,A公司確認所得稅與增值稅時間應該分別是什么時間多少金額呢
樸老師
2024 03/21 10:39
同學你好23.1月到24.7月都要按月確認收入
84784979
2024 03/21 10:42
增值稅也是按月確認收入申報嗎 跟收款及開票時間沒關系?
樸老師
2024 03/21 10:43
同學你好 對的 都是按月的哦
84784979
2024 03/21 10:44
那去年的沒報都得改申報表了?
樸老師
2024 03/21 10:50
對的 要補申報的哦
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