當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
2023年賬務(wù)審計(jì)結(jié)束后,有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用類,分錄怎么做



借:成本費(fèi)用科目
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2024 03/25 14:10

84785031 

2024 03/25 14:13
23年已經(jīng)結(jié)束,審計(jì)已經(jīng)出了財(cái)務(wù)報(bào)表,我們24年調(diào)賬直接放成本費(fèi)用?

家權(quán)老師 

2024 03/25 14:16
稅務(wù)沒有要求,就直接調(diào)整24年

84785031 

2024 03/25 14:18
比如我們直接這樣調(diào),不放以前年度損益調(diào)整?

家權(quán)老師 

2024 03/25 14:21
審計(jì)應(yīng)該先要求修改報(bào)表,才能出具審計(jì)報(bào)告。程序就搞錯(cuò)了哈

84785031 

2024 03/25 14:23
就是審計(jì)那邊直接出的報(bào)表啊,我們以審計(jì)出的報(bào)表在電子稅務(wù)局報(bào)年度報(bào)表啊,然后我們這個(gè)月做調(diào)賬分錄呀?有什么問題嗎

家權(quán)老師 

2024 03/25 14:28
那么調(diào)整分錄就應(yīng)該是做以前年度損益調(diào)整。不涉及本年的損益
