問題已解決
老師你好,23年7月開具了工程發(fā)票給甲方,因為各種原因,1月對這個發(fā)票做了紅沖,這個要怎么做賬務處理



直接做分錄,紅字,這個金額不大吧
2024 03/26 11:20

84784983 

2024 03/26 11:21
一百多萬

venus老師 

2024 03/26 11:24
那就要通過以前年度損益調(diào)整科目?

84784983 

2024 03/26 11:31
做以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配未分配利潤造成增值稅銷售額會不會和所得稅的銷售額會不一致?

venus老師 

2024 03/26 11:32
不會,最終還是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的

84784983 

2024 03/26 11:34
有的說直接做紅沖,這兩種做法有什么區(qū)別?

venus老師 

2024 03/26 11:37
就是形成資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)的不同

84784983 

2024 03/26 11:50
所以用哪種都是可以?無所謂影響?

venus老師 

2024 03/26 14:35
當然不是,以前年度損益就是以前年度的損益,不計入本年的損益

84784983 

2024 03/26 14:58
好呢老師,那老師,結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配的分錄在年末做呢還是哪個月都能做?

venus老師 

2024 03/26 15:02
你當月做的,當月結(jié)轉(zhuǎn),同學。

84784983 

2024 03/26 15:03
23年末的忘記結(jié)轉(zhuǎn)了,能在本年初結(jié)轉(zhuǎn)么、?

venus老師 

2024 03/26 15:05
返回去結(jié)轉(zhuǎn)在本年12月結(jié)轉(zhuǎn)一次

84784983 

2024 03/26 15:06
老師,為什么不能在今年結(jié)轉(zhuǎn)呢?

venus老師 

2024 03/26 15:10
這個就是去年的利潤分配呀,
