問題已解決
老師你好,所得稅匯算清繳,資產折舊這張表,資產原值和資產計稅基礎有什么區(qū)別,我們存在有未取得 發(fā)票的固定資產



同學,你好
賬面價值=固定資產原值-累計折舊-固定資產減值準備?
計稅基礎=固定資產原值-按稅法標準計提的累計折舊
2024 03/26 13:53

84784980 

2024 03/26 14:09
資產原值是不是我的全部固定資產(包括未取得發(fā)票的固定資產),資產計稅基礎表格里怎么填寫,還是沒有懂

小菲老師 

2024 03/26 14:09
同學,你好
是的,計稅基礎就是你有加速折舊的嘛?沒有的話,和賬面價值一致的

84784980 

2024 03/26 14:11
資產計稅基礎要不要刨掉未取得發(fā)票的固定資產

小菲老師 

2024 03/26 14:13
同學,你好
不需要去掉的

84784980 

2024 03/26 14:14
比如有100萬元原值的固定資產,折舊10萬元,那么資產計稅基礎是多少

小菲老師 

2024 03/26 14:15
同學,你好
可以參考是90

84784980 

2024 03/26 14:16
老師這不是相當于資產凈值嗎

小菲老師 

2024 03/26 14:19
同學,你好
是的,相當于凈值
