待認證進項稅額

待認證進項稅額

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費—待認證進項稅額

這樣進項就有余額了呀

進項可以轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費—未交增值稅

那未交增值稅還是有余額

現(xiàn)在就想處理了搞平

你2020年計入待認證進項稅額時那個月你應(yīng)交稅費未交增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，正常情況下你未交增值稅應(yīng)該有貸方余額115.04

你看一下你們月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，是直接把進項銷項轉(zhuǎn)入未交增值稅，還是用到應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個科目了

我看了，2020年月底只結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額，那個待認證進項一直掛帳到2023年年底

那你未交增值稅賬上金額和你實際繳納的金額肯定不一樣的

是一致的，就是說2020年1月繳納的增值稅就是銷項稅額

當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅金額也是只結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額，待認證一直掛帳到2023年，這個余額該怎么處理

那你這張票如果已經(jīng)認證，是幾月份認證用了這張票呢，

4年了，不知道可認證了

看一下增值稅進銷項的臺賬能看出來不，因為你實際已經(jīng)用了，肯定有月份結(jié)轉(zhuǎn)進項時有不對的，不然應(yīng)交增值稅肯定有明細科目不平的