之前會計做的 上月末計提 當月扣費借應(yīng)交稅費-末交增值稅 貨銀行存款 是對的嗎

對的，這個是指沒有交的

但是已經(jīng)扣了 這樣就不對了吧

不對的話要怎么調(diào)賬呢

你是指賬上還掛著沒有支付的稅費，是吧

是的 因為已經(jīng)支付了 但按原會計這樣做的話 就會有金額掛著

正常應(yīng)該是已經(jīng)支付了 就是之前一直沒有做計提 次月扣了直接入賬 但又做成末繳

那你補計提就可以了

怎么做分錄呢

借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費