問題已解決
老師好,請教:有一家公司A已經(jīng)稅務注銷,工商還沒有注銷,這家A公司原供應商目前想把原來未開具的發(fā)票開具給A公司,請問A公司和這個供應商有有什么稅務風險嗎?



供應商納稅義務晚了
a買來銷售的嗎
收入做了嗎
2024 04/01 09:08

84784997 

2024 04/01 09:15
A單位是跟供應商買的設備,A單位做了在建工程,然后這臺設備已經(jīng)處理了。

郭老師 

2024 04/01 09:16
你好,那你當時做了固定資產(chǎn)折舊抵扣了所得稅沒有?如果沒有抵扣所得稅的話,沒有關系。

84784997 

2024 04/01 09:26
A公司在注銷稅務前已經(jīng)把設備低價轉(zhuǎn)讓了

郭老師 

2024 04/01 09:28
你好,那當時你轉(zhuǎn)讓了之后處置損失抵扣了所得稅嗎?

84784997 

2024 04/01 09:30
開具了轉(zhuǎn)讓銷售發(fā)票,算是證明已經(jīng)交了增值稅和所得稅【雖然有進項抵扣和最終虧損未交稅】,可以這么理解吧?

郭老師 

2024 04/01 09:30
可以的,你是虧損的。但是你這個虧損不允許抵扣所得稅呀,因為沒有發(fā)票。

郭老師 

2024 04/01 09:30
剛才我打錯了,不可以。

84784997 

2024 04/01 09:40
意思是采購的設備沒有發(fā)票是不可以在稅前扣除所得稅,也不能做為損失嗎?本來沒開發(fā)票不是A公司的事情,設備款又支付出去了,在注銷的時候供應商都不開票,那現(xiàn)在供應商要把發(fā)票開出來,處理的虧損是不是可以抵扣所得稅了?

郭老師 

2024 04/01 09:42
不允許抵扣所得稅,然后損失也不允許你會所得稅
是

84784997 

2024 04/01 09:46
那現(xiàn)在供應商要把發(fā)票開出來,處理的虧損是不是可以抵扣所得稅了嗎?

郭老師 

2024 04/01 09:46
可以的,可以這么做的。
