問題已解決
請問2021年有一筆房租費老板個人支付的,沒有做支出,34w,也沒有攤銷,現(xiàn)在補攤銷和補支出,應該怎么記賬科目?



同學您好,對于2021年老板個人支付的房租費34萬,未做支出和攤銷的情況,現(xiàn)需補攤銷和補支出。記賬時,應首先確認該費用為長期待攤費用,并設立相應賬戶。然后,按租賃期限進行攤銷,每月計入相應費用科目。同時,補做支出,將原支付金額記入相關(guān)支出科目。確保賬務準確反映實際經(jīng)濟情況。
2024 04/01 11:45

84784981 

2024 04/01 11:50
2024年3月記賬補2021年支出 : 借:預付賬款-a底商 貸:其他應付款-老板張某某, 攤銷2021年房租:借:利潤分配-未分配利潤,貸:預付賬款-a底商 是這樣嗎?

易 老師 

2024 04/01 11:53
學員您好,是的,對的

84784981 

2024 04/01 11:56
匯算清繳調(diào)減?,是調(diào)2021年報表?還是說我直接做2023 ,12月賬上,我最近匯算清繳就調(diào)2023年的? 在哪年調(diào)最合適? 老師麻煩解決一下問題,而不是回答我問題0 0

84784981 

2024 04/01 11:56
感謝了老師!

易 老師 

2024 04/01 12:00
同學您好,調(diào)完更新21報表,并調(diào)整21年的納稅申報表

84784981 

2024 04/01 12:02
我是小規(guī)模。我是改2021年的哪些表報? 2021年的匯算清繳????還是2021所有的季報表?

84784981 

2024 04/01 12:03
其次老師。2024年3月記賬補2021年支出 : 借:預付賬款-a底商 貸:其他應付款-老板張某某, 攤銷2021年房租:借:利潤分配-未分配利潤,貸:預付賬款-a底商,那攤銷管理費用-a房租的時候,借什么貸什么。一套流程科目是什么。

易 老師 

2024 04/01 12:05
對于2021年的表報修改,您可能需要調(diào)整2021年的年度財務報表,特別是利潤表和資產(chǎn)負債表,以及涉及該支出的相關(guān)季報表。關(guān)于補記2021年支出的會計處理,您已正確將支出記入預付賬款,并從其他應付款中調(diào)整。攤銷房租時,應借:管理費用-房租,貸:預付賬款-a底商。

84784981 

2024 04/01 12:40
卡殼了 ,借:利潤分配-未分配利潤,貸什么?

易 老師 

2024 04/01 12:47
同學您好,補付借:利潤分配-未分配利潤,貸銀行存款

84784981 

2024 04/01 12:50
銀行沒有支付老師,第一步就掛其他應付款—老板張某名下了。

易 老師 

2024 04/01 12:53
已掛的話借:利潤分配-未分配利潤,貸預付賬款
