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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)2021年有一筆房租費(fèi)老板個(gè)人支付的，沒(méi)有做支出，34w，也沒(méi)有攤銷，現(xiàn)在補(bǔ)攤銷和補(bǔ)支出，應(yīng)該怎么記賬科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，對(duì)于2021年老板個(gè)人支付的房租費(fèi)34萬(wàn)，未做支出和攤銷的情況，現(xiàn)需補(bǔ)攤銷和補(bǔ)支出。記賬時(shí)，應(yīng)首先確認(rèn)該費(fèi)用為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，并設(shè)立相應(yīng)賬戶。然后，按租賃期限進(jìn)行攤銷，每月計(jì)入相應(yīng)費(fèi)用科目。同時(shí)，補(bǔ)做支出，將原支付金額記入相關(guān)支出科目。確保賬務(wù)準(zhǔn)確反映實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況。
2024 04/01 11:45
84784981 
2024 04/01 11:50
2024年3月記賬補(bǔ)2021年支出 ： 借：預(yù)付賬款-a底商 貸：其他應(yīng)付款-老板張某某， 攤銷2021年房租：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：預(yù)付賬款-a底商 是這樣嗎？
易 老師 
2024 04/01 11:53
學(xué)員您好，是的，對(duì)的
84784981
2024 04/01 11:56
匯算清繳調(diào)減？，是調(diào)2021年報(bào)表？還是說(shuō)我直接做2023 ，12月賬上，我最近匯算清繳就調(diào)2023年的？ 在哪年調(diào)最合適？ 老師麻煩解決一下問(wèn)題，而不是回答我問(wèn)題0 0
84784981
2024 04/01 11:56
感謝了老師！
易 老師
2024 04/01 12:00
同學(xué)您好，調(diào)完更新21報(bào)表，并調(diào)整21年的納稅申報(bào)表
84784981
2024 04/01 12:02
我是小規(guī)模。我是改2021年的哪些表報(bào)？ 2021年的匯算清繳？？？？還是2021所有的季報(bào)表？
84784981
2024 04/01 12:03
其次老師。2024年3月記賬補(bǔ)2021年支出 ： 借：預(yù)付賬款-a底商 貸：其他應(yīng)付款-老板張某某， 攤銷2021年房租：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：預(yù)付賬款-a底商，那攤銷管理費(fèi)用-a房租的時(shí)候，借什么貸什么。一套流程科目是什么。
易 老師
2024 04/01 12:05
對(duì)于2021年的表報(bào)修改，您可能需要調(diào)整2021年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，特別是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，以及涉及該支出的相關(guān)季報(bào)表。關(guān)于補(bǔ)記2021年支出的會(huì)計(jì)處理，您已正確將支出記入預(yù)付賬款，并從其他應(yīng)付款中調(diào)整。攤銷房租時(shí)，應(yīng)借：管理費(fèi)用-房租，貸：預(yù)付賬款-a底商。
84784981
2024 04/01 12:40
卡殼了 ，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸什么？
易 老師
2024 04/01 12:47
同學(xué)您好，補(bǔ)付借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸銀行存款
84784981
2024 04/01 12:50
銀行沒(méi)有支付老師，第一步就掛其他應(yīng)付款—老板張某名下了。
易 老師
2024 04/01 12:53
已掛的話借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸預(yù)付賬款
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