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請問2021年有一筆房租費老板個人支付的，沒有做支出，34w，也沒有攤銷，現(xiàn)在補攤銷和補支出，應該怎么記賬科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，對于2021年老板個人支付的房租費34萬，未做支出和攤銷的情況，現(xiàn)需補攤銷和補支出。記賬時，應首先確認該費用為長期待攤費用，并設立相應賬戶。然后，按租賃期限進行攤銷，每月計入相應費用科目。同時，補做支出，將原支付金額記入相關(guān)支出科目。確保賬務準確反映實際經(jīng)濟情況。
2024 04/01 11:45
84784981 
2024 04/01 11:50
2024年3月記賬補2021年支出 ： 借：預付賬款-a底商 貸：其他應付款-老板張某某， 攤銷2021年房租：借：利潤分配-未分配利潤，貸：預付賬款-a底商 是這樣嗎？
易 老師 
2024 04/01 11:53
學員您好，是的，對的
84784981
2024 04/01 11:56
匯算清繳調(diào)減？，是調(diào)2021年報表？還是說我直接做2023 ，12月賬上，我最近匯算清繳就調(diào)2023年的？ 在哪年調(diào)最合適？ 老師麻煩解決一下問題，而不是回答我問題0 0
84784981
2024 04/01 11:56
感謝了老師！
易 老師
2024 04/01 12:00
同學您好，調(diào)完更新21報表，并調(diào)整21年的納稅申報表
84784981
2024 04/01 12:02
我是小規(guī)模。我是改2021年的哪些表報？ 2021年的匯算清繳？？？？還是2021所有的季報表？
84784981
2024 04/01 12:03
其次老師。2024年3月記賬補2021年支出 ： 借：預付賬款-a底商 貸：其他應付款-老板張某某， 攤銷2021年房租：借：利潤分配-未分配利潤，貸：預付賬款-a底商，那攤銷管理費用-a房租的時候，借什么貸什么。一套流程科目是什么。
易 老師
2024 04/01 12:05
對于2021年的表報修改，您可能需要調(diào)整2021年的年度財務報表，特別是利潤表和資產(chǎn)負債表，以及涉及該支出的相關(guān)季報表。關(guān)于補記2021年支出的會計處理，您已正確將支出記入預付賬款，并從其他應付款中調(diào)整。攤銷房租時，應借：管理費用-房租，貸：預付賬款-a底商。
84784981
2024 04/01 12:40
卡殼了 ，借：利潤分配-未分配利潤，貸什么？
易 老師
2024 04/01 12:47
同學您好，補付借：利潤分配-未分配利潤，貸銀行存款
84784981
2024 04/01 12:50
銀行沒有支付老師，第一步就掛其他應付款—老板張某名下了。
易 老師
2024 04/01 12:53
已掛的話借：利潤分配-未分配利潤，貸預付賬款
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