公司租的個人房屋經(jīng)營，接過來的賬，用銀行存款支付2023.6.1-2024.5.31，做的分錄借：其他應(yīng)付款-個人30000貸的：銀行存款30000，第二筆做的，借管理費用-差旅費10697.69貸：其他應(yīng)付款-個人10697.69，當初沒有計提費用，現(xiàn)在其他應(yīng)付款是負數(shù)，已經(jīng)跨年了，這個怎么調(diào)賬呀