2022年有退稅，當時的會計將退稅記到了應交稅費科目里，現(xiàn)在不知道應該怎么改了；只改22年年報的話，會提示與利潤表不一致

不是這個的，它上面這個提示是你的即征即退的不含稅銷售額，增值稅的銷售額和所得稅的不一致。

那怎么更正啊？上面也讓更正呢。給稅務局打電話說是讓把退稅填到營業(yè)外收入里，可改了年報會提示與利潤表不一致，這樣就導致了2022年的財報和年報是不是都得改

你好，你要修改哪一個申報表？

你修改哪一個申報表能說一下嗎？電子稅務局，我要查詢稅費申報及繳納。里面有更正申報或者作廢申報。

還是我反結賬到23年，把22年的賬調一下，調到營業(yè)外收入里，不知道怎么改了，請老師指教

你好，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，查到什么原因了嗎？能反結賬修改的最好反結賬修改。

年報，更正報表里，填了營業(yè)外收入后，提交會提示與利潤表不一致

哦，營業(yè)收入里面不包含營業(yè)外收入。

是的，當時的會計應該是沒有把退稅記到營業(yè)外收入里，所以匯算清繳的時候，營業(yè)外收入里就沒有金額，應該是這個情況，導致了出現(xiàn)提示

你好。營業(yè)外收入，這個在企業(yè)所得稅利潤總額里面，他就是不用填寫到收入成本里面。

這個收入減成本不等于利潤總額。

想知道現(xiàn)在該怎么辦，是更正22年報表還是怎么弄

你賬上沒有問題是吧？賬上沒有問題的，修改所得稅申報表。

1、當時的退稅記錯科目了，當時記得應交稅費-退稅；2、更正報表提交后，會提示與利潤表不一致，以上兩項都是2022年的

哦，那你應該先修改賬務處理。正確的應該是哪一個？我不知道你退的是哪一個稅款。

我們是高新企業(yè)，當時申請了退增值稅

借，銀行存款， 貸，應交稅費，未交增值稅， 借，應交稅費，未交增值稅。貸，其他收益或者是營業(yè)外收入。

老師，調賬是調到23年嗎？那我22年的報表怎么辦？不可能反結賬到22年吧，還牽扯到了利潤表。怎么可以再聯(lián)系到您？這是最后一次提問

那你那一年是怎么做的，你當時是怎么做的？你能寫一下。

我看一下需要調整吧。