問題已解決
老師您好! 我們是軟件開發(fā)企業(yè),接到一個業(yè)務(wù),然后外包給外面的企業(yè)來做,我們收到客戶的錢后開了發(fā)票給客戶,付給外包企業(yè)的錢還沒有收到發(fā)票這時候怎么做賬



你好,同學(xué)
你們收到,開票,確認(rèn)收入
你們支付,確認(rèn)成本分錄
2024 04/05 22:40

84785029 

2024 04/05 22:42
我還沒有收到發(fā)票就可以做主營業(yè)務(wù)成本了嗎

84785029 

2024 04/05 22:42
有時候客戶是先付了訂金,尾款還沒有付,我們收到尾款才會開具發(fā)票給客戶,我們收了客戶的訂金之后也會給外包公司付一筆訂金過去,都是沒有收到發(fā)票的

冉老師 

2024 04/05 22:42
沒有發(fā)票的話,可以先做預(yù)收賬款預(yù)付賬款

冉老師 

2024 04/05 22:43
未來開票,完工了,確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本

84785029 

2024 04/05 22:52
收到預(yù)收款:
借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款
預(yù)付外包公司款項
借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款
收到尾款:
借:應(yīng)收賬款
銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
小規(guī)模公司(用應(yīng)收應(yīng)付不用預(yù)收預(yù)付)

84785029 

2024 04/05 22:52
是這樣子嗎

冉老師 

2024 04/05 22:52
你好,同學(xué),是這樣的

84785029 

2024 04/05 22:52
有時候付了尾款但是還沒有收到發(fā)票,怎么處理

冉老師 

2024 04/05 22:53
借預(yù)付賬款或者應(yīng)付賬款
貸銀行存款

84785029 

2024 04/05 22:54
等收到發(fā)票了再轉(zhuǎn)到成本沖應(yīng)付是嗎

冉老師 

2024 04/05 23:20
是的,你說的很對的
