這筆收入是2022年應(yīng)享受退稅收入已經(jīng)開具了0%發(fā)票的收入已申報(bào)，但未有退稅，當(dāng)時(shí)沒有做視同銷售開13%收入發(fā)票。現(xiàn)在檢查發(fā)現(xiàn)，需要不開收入，怎么處理。

借，利潤分配、未分配利潤， 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值銷項(xiàng) 補(bǔ)這個(gè)就可以

不需要開具紅字發(fā)票沖嗎?直接做未開票收入，做未開票收入申報(bào)，然后做一個(gè)利潤分配……未分配利潤憑證，就可以了嗎?

不需要的 直接補(bǔ)了增值稅就可以

收入不需要在申報(bào)表中體現(xiàn)嗎?這次3月份稅務(wù)打電話過來的

需要 免稅未開具發(fā)票負(fù)數(shù) 13%銷售貨物未開具發(fā)票填寫正數(shù)

也就是在附一表里，三免抵退稅——貨物及加工修理修配勞務(wù)16行填寫收入，還是在第一行填寫?

你好 生產(chǎn)企業(yè)還是商貿(mào)的

生產(chǎn)企業(yè)出口

免地退銷售貨物里面未開具發(fā)票，填寫負(fù)數(shù)，這個(gè)明白了吧？

然后在第一行未開具發(fā)票里面填寫證書。