您好，老師，我們這個財務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目，是《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》

那怎么辦呢

借：利潤分配-未分配利潤? ?直接調(diào)整利潤 貸：銀行存款等，

謝謝老師，報23年，年報的時候不用管他，是吧

需要修改23年的報表，讓后按正確的匯算，才能稅前扣除

您好老師，是修改12月份的財務(wù)報表嗎？

是的，修改年報，改正確后再做匯算

老師，23年的年報還沒報

那么把12月的報表更正后再申報年報

您好老師 在嗎

在的，繼續(xù)你的追問，什么問題？

你好，老師，12月份的報表是財務(wù)報表嗎

是的，就是12月份的3張財務(wù)報表

您好，老師，是回到12月份做分錄然后再改報表嗎

是的，報表修改后再做匯算

好的 謝謝老師

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。