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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,我們公司給別人代繳社保,他給我們現(xiàn)金,每月8000,扣完社保個(gè)人和單位支付的部分后,再以工資的名義剩下的返給他,這個(gè)該如何做賬?



你好,給的是現(xiàn)金,不是銀行匯款的吧
2024 04/08 15:21

84784986 

2024 04/08 15:24
是的現(xiàn)金,后面扣除完剩下的返給他時(shí),從公司賬戶打給他,以發(fā)工資的名義給他

高輝老師 

2024 04/08 15:26
收到資金公司是怎么入賬

84784986 

2024 04/08 15:27
應(yīng)該怎么入呢?還不知道怎么入

高輝老師 

2024 04/08 15:28
不考慮資金入賬
計(jì)提工資+社保
借;管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分
貸:銀行存款 8000-社保全部-個(gè)稅

高輝老師 

2024 04/08 15:29
要公司沒有內(nèi)賬,這筆款是沒法入的

高輝老師 

2024 04/08 15:30
如果考慮入賬,只能是
借:現(xiàn)金
貸:其他應(yīng)付款
繳納公司個(gè)人社保等都沖其他應(yīng)付款

84784986 

2024 04/08 15:32
他給我們的現(xiàn)金不用入賬?直接按你上面說的計(jì)提和發(fā)放嗎

高輝老師 

2024 04/08 15:32
這部分資金沒法入賬的

84784986 

2024 04/08 15:35
謝謝老師

84784986 

2024 04/08 15:47
老師再問下,是不是這個(gè)人的工資社保不能和本公司員工的放一起計(jì)提和發(fā)放?

高輝老師 

2024 04/08 16:17
你好,是按照員工管理的,就需要放到一起計(jì)提發(fā)放的

84784986 

2024 04/08 16:30
如果正常計(jì)提,那他不是要扣除單位和個(gè)人繳的費(fèi)用嗎?麻煩老師給說下如何計(jì)提

高輝老師 

2024 04/08 16:31
公司的社保公司和個(gè)人部分都大概是多少了,我把分錄金額帶上

84784986 

2024 04/08 16:45
其他應(yīng)收款是個(gè)人部分,那個(gè)代扣的那個(gè)人,他不是要把單位和個(gè)人的都要全部扣除嗎

高輝老師 

2024 04/08 16:46
是要全部扣除的,把個(gè)人部分也計(jì)算到應(yīng)發(fā)工資里面

84784986 

2024 04/08 16:48
而且這個(gè)代扣繳的人,他的工資發(fā)放是公賬上轉(zhuǎn)過去的,其他員工是現(xiàn)金的,我不知道該如何做社保好工資了?請教老師了

高輝老師 

2024 04/08 17:01
假如收到8000 社保公司部分900 個(gè)人部分300
計(jì)入社保
借:管理費(fèi)用 900
貸:應(yīng)付職工薪酬 900

高輝老師 

2024 04/08 17:01
計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用 8300
貸:應(yīng)付職工薪酬8300

高輝老師 

2024 04/08 17:03
計(jì)提工資 上面工資計(jì)提金額錯(cuò)誤
借:管理費(fèi)用7200
貸:應(yīng)付職工薪酬7200
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬7200
貸:其他應(yīng)收款300
銀行存款6900
